RAS - Relevé détaillé (en tant que fournisseur)

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Cette page permet de déclarer les retenues que vos clients effectuent sur vous lors des encaissements.

Champs spécifiques

Champ	Description
Type de client	État, Collectivités territoriales, Entreprise publique, Autre organisme public, Entreprise de droit privé
Régime de la déclaration	1, 2 ou 3
Identification fiscale	IF du client
Nom et ICE	Identité du client qui a retenu la TVA

Nature de l'opération (côté vente)

Code	Signification
4	Vente de biens d'équipement
5	Vente de travaux
6	Vente de services

Processus

1. Sélectionnez le mois et cliquez Modifier
2. Cliquez Générer pour alimenter depuis les encaissements
3. Renseignez le type de client, la nature de l'opération et l'identification fiscale
4. Enregistrez puis Générez le XML pour dépôt sur SIMPL

RAS lors de l'encaissement

Quand vous êtes en mode vente (vos clients vous retiennent la TVA) :

1. Saisissez votre facture de vente normalement (ex: 15 000 DH TTC dont 3 000 DH de TVA)
2. Lors de l'encaissement, sélectionnez le pourcentage de TVA RAS (75% ou 100%)
3. Le calcul se fait automatiquement :
   • Montant RAS = TVA × taux retenue (ex: 3 000 × 75% = 2 250 DH)
   • Montant effectivement encaissé = TTC - Montant RAS (ex: 15 000 - 2 250 = 12 750 DH)
4. Les écritures comptables sont générées automatiquement, y compris les lignes de retenue

Impact sur la déclaration TVA

Le montant retenu (ex: 3 000 DH) s'affiche dans le formulaire de déclaration de TVA, à la ligne 131.

Flux complet

Facture de vente → Encaissement (avec % RAS)
    → Écritures comptables auto
    → Ligne 131 de la déclaration TVA
    → RAS - Relevé détaillé → Générer XML → Dépôt SIMPL