Exercices budgétaires

Un exercice budgétaire correspond à un budget annuel, soit global (toute l'entreprise), soit rattaché à une affaire spécifique.

Accès

Menu : Projets → Gestion budgétaire

Liste des exercices

La liste affiche tous les budgets créés avec leurs totaux.

Colonnes affichées

Colonne	Description
N°	Numéro auto-incrémenté
Libellé	Nom descriptif du budget
Année	Exercice concerné
Affaire	Affaire rattachée (vide = budget global)
Total Prévu	Somme de toutes les lignes sur 12 mois
Statut	Brouillon / Validé / Clôturé

Actions

Action	Description
Ajouter	Crée un nouvel exercice budgétaire
Actions → Exporter	Export Excel de la liste
Fermer	Ferme l'onglet

Fiche exercice budgétaire

Un clic sur une ligne ouvre la fiche détaillée.

En-tête

Champ	Description
Libellé	Nom du budget (ex: "Budget Général 2026", "SONASID - Renouvellement parc")
Année	Année de l'exercice (sélection dans une liste)
Affaire	Affaire rattachée. Laisser vide pour un budget global entreprise
Statut	Brouillon, Validé ou Clôturé
Observation	Notes libres

Actions disponibles en mode consultation

Bouton	Description
Modifier	Passe en mode édition
Dashboard	Ouvre le tableau de bord pour ce budget
Retour	Revient à la liste
Actions → Ajouter	Crée un nouveau budget
Actions → Supprimer	Supprime le budget courant
Actions → Exporter vers Excel	Exporte la grille de détail

Grille de saisie mensuelle

La grille principale permet de saisir le montant prévu pour chaque ligne, mois par mois. La saisie se fait directement dans les cellules (clic sur une cellule pour éditer).

Colonnes de la grille

Colonne	Éditable	Description
Section	Oui (liste déroulante)	Catégorie budgétaire (Achats, Personnel, Ventes...)
Libellé	Oui	Description libre de la ligne
Jan à Déc	Oui	Montant prévu pour chaque mois
Total	Non	Somme automatique des 12 mois

Barre d'outils

Bouton	Action
+ (vert)	Ajouter une nouvelle ligne
Corbeille (rouge)	Supprimer la ligne sélectionnée

Bandeau de synthèse

Au-dessus de la grille, 4 indicateurs affichent les totaux en temps réel :

• Total Prévu (bleu) : somme de toutes les lignes saisies
• Total Engagé (orange) : total des bons de commande fournisseur validés
• Total Réalisé (vert) : total des factures enregistrées
• Écart (vert si positif, rouge si négatif) : Prévu - Réalisé

Lignes de synthèse

En bas de la grille, 4 lignes automatiques (non éditables) affichent mois par mois :

Ligne	Couleur	Source
TOTAL PRÉVU	Bleu	Somme des lignes saisies
ENGAGÉ (BC Frs)	Orange	Bons de commande fournisseur validés
RÉALISÉ DÉPENSES	Rouge	Factures fournisseur validées
RÉALISÉ RECETTES	Vert	Factures client validées

Ces lignes permettent de comparer immédiatement le prévu et le réalisé pour chaque mois.

Exemple concret

Budget SONASID - Renouvellement parc informatique

Contexte : Renouvellement de 30 postes de travail pour le client SONASID.

En-tête :

• Libellé : "SONASID - Renouvellement parc"
• Année : 2026
• Affaire : SONASID
• Statut : Validé

Lignes prévisionnelles :

Section	Libellé	Jan	Fév	Total
Achats	30 PC HP ProBook 450 G10	216 000	-	216 000
Achats	30 Écrans HP P24h G5	66 000	-	66 000
Achats	30 Kits clavier/souris	7 500	-	7 500
Sous-traitance	Installation et migration 30 postes	-	15 000	15 000
Transport	Déplacements Casablanca	1 500	1 500	3 000
Achats	Consommables (câbles, adaptateurs)	3 000	2 000	5 000
Ventes	Vente matériel SONASID	350 000	-	350 000
Prestations	Prestation installation	-	25 000	25 000

Lignes de synthèse (en bas de grille) :

Ligne	Jan	Fév	Total
TOTAL PRÉVU	294 000	18 500	312 500
ENGAGÉ (BC Frs)	289 500	0	289 500
RÉALISÉ DÉPENSES	selon factures frs	selon factures frs	-
RÉALISÉ RECETTES	selon factures client	selon factures client	-

Les montants engagés et réalisés se calculent automatiquement depuis les bons de commande fournisseur et les factures rattachés à la même affaire et à la même année.

Cycle de vie

┌─────────────┐     ┌───────────┐     ┌───────────┐
│  Brouillon  │ ──→ │  Validé   │ ──→ │  Clôturé  │
│   (saisie)  │     │  (suivi)  │     │ (archive) │
└─────────────┘     └───────────┘     └───────────┘

Statut	Description
Brouillon	Budget en cours de préparation, modifiable
Validé	Budget approuvé, le suivi engagé/réalisé est actif
Clôturé	Exercice terminé, lecture seule, sert de référence N-1

Budget global vs budget par affaire

Type	Affaire	Engagé/Réalisé calculé sur
Global	Vide	Tous les BC fournisseur et factures de l'année, toutes affaires confondues
Par affaire	Sélectionnée	Uniquement les BC fournisseur et factures liées à cette affaire

Quand utiliser quoi :

• Budget global : vision d'ensemble de l'entreprise (charges fixes, personnel, loyer...)
• Budget par affaire : suivi financier d'un projet client spécifique (ex: marché SONASID)