Préparer ma comptabilité
Avant de saisir, deux référentiels doivent être en place : le plan comptable (vos comptes) et les journaux (le classement des écritures).
Le plan comptable
Section intitulée « Le plan comptable »Menu : Saisie → Plan comptable (application Comptabilité)
Le plan comptable liste tous les comptes utilisés pour la saisie. Chaque compte a :
- un code (ex.
61110000) et un libellé (ex. Achats de marchandises) - un compte collectif (pour les comptes auxiliaires : clients, fournisseurs)
- une contrepartie par défaut, choisie dans le plan
- un sens normal (débiteur ou créditeur), proposé selon la classe à la création
- un identifiant fiscal, un ICE, un RC et une CIN (pour les comptes tiers)
- un nombre de jours d’échéance, qui calcule l’échéance des factures
L’onglet Cumuls de la fiche donne, mois par mois, le débit, le crédit et le solde cumulé du compte sur l’exercice.
Saisie analytique obligatoire
Section intitulée « Saisie analytique obligatoire »Dans l’onglet Analytique de la fiche, cochez Saisie analytique obligatoire pour imposer la ventilation des écritures du compte. Le compte doit alors avoir une grille pour chaque axe obligatoire, ou au moins une grille si aucun axe n’est obligatoire. La fiche refuse l’enregistrement sinon.
À la saisie, une écriture sur ce compte est refusée si le compte n’a pas ses grilles et qu’aucune section n’a été choisie sur la ligne.
Les journaux
Section intitulée « Les journaux »Menu : Administration → Toute l’administration… → Données → Journaux (application Comptabilité)
Les journaux classent les écritures par type. Le type est obligatoire : les états (anomalies, délais de paiement, centralisateur) s’appuient dessus.
| Type | Exemples |
|---|---|
| Achat | JA — Journal des achats |
| Vente | JV — Journal des ventes |
| Trésorerie | JB — Banque, CA — Caisse |
| Divers | OD — Opérations diverses, amortissements |
| À-nouveaux | AN — Journal des à-nouveaux |
Un journal peut porter une contrepartie par défaut, choisie dans le plan (compte de banque, de caisse…), qui accélère la saisie. Elle est facultative : un journal d’achat ou de vente n’en a pas.
L’onglet Utilisateurs de la fiche restreint la saisie dans le journal à certains utilisateurs. Tant qu’aucun n’est coché, le journal est ouvert à tous.
Questions fréquentes
Section intitulée « Questions fréquentes »Dois-je créer tout le plan comptable à la main ?
Non, OMAG fournit un plan comptable marocain (CGNC) de base. Vous l'enrichissez de vos comptes tiers (clients, fournisseurs) et comptes spécifiques.
À quoi sert la contrepartie d'un journal ?
Elle pré-remplit le compte de contrepartie (banque, caisse) lors de la saisie dans ce journal, pour éviter de le ressaisir à chaque écriture.