Rapprocher la banque, mois par mois

🎯 Ce que vous allez faire : clôturer chaque mois avec la certitude que la banque et la comptabilité disent la même chose, au centime.

Menu : Comptabilité → Banque → Rapprochement bancaire

Le principe

L’écran montre, pour un journal de banque et un mois :

• à gauche, les écritures comptables du compte de banque ;
• à droite, les opérations du relevé : celles importées une seule fois dans Relevé bancaire, plus les lignes plus anciennes de l’ancien écran ;
• en haut, l’état de fin de mois : solde comptable − écritures non rapprochées + relevé non rapproché = solde calculé, face au solde du relevé.

Ce qui n’est pas rapproché d’un mois reste affiché les mois suivants (repère ↶ sur fond ambré) : un chèque émis fin septembre et débité en octobre se rapproche en octobre.

Le relevé ne se saisit qu'une fois

Une opération comptabilisée depuis le relevé bancaire a fait naître son écriture : les deux sont rapprochées d’office, avec le même code. Il ne reste à pointer ici que ce qui a été saisi ailleurs : règlements des ventes et des achats, remises de chèques, OD sur la banque.

Rapprocher un mois

1. Choisir le journal et le mois

   Le filtre Non rapp. est actif par défaut : seules les lignes à traiter sont affichées.

2. Saisir le solde du relevé

   Le solde de fin de mois imprimé sur le relevé de la banque. S’il a été importé en MT940, il est déjà repris du fichier.

3. Proposer les rapprochements

   OMAG cherche les correspondances : même montant au centime, en sens inversé (un débit au relevé est un crédit en comptabilité), dates proches (tolérance réglable, 5 jours par défaut). La référence trouvée dans le libellé départage. Les paires sûres sont pré-cochées ; une paire ambiguë ou une remise groupée (une ligne de relevé égale à plusieurs écritures du même jour) est à vérifier. Accepter : chaque paire reçoit son code.

4. Pointer le reste à la main

   Cochez des écritures et des lignes de relevé : la barre du bas affiche les totaux et l’écart. À zéro, elle indique Équilibré : Rapprocher.

5. Vérifier l’état de fin de mois

   • Écart : le solde calculé ne tombe pas sur le solde du relevé. Il manque une opération au relevé (ou elle est en double, ou son montant est faux), le solde du relevé est mal saisi, ou les à-nouveaux ne correspondent pas au solde d’ouverture de la banque.
   • Solde juste · N opération(s) du relevé à pointer : tout concorde, mais des opérations du relevé ne sont pas encore pointées. Si elles manquent en comptabilité (frais, virement reçu), comptabilisez-les depuis le relevé bancaire.
   • Mois rapproché : solde juste et relevé entièrement pointé. Les écritures restantes sont celles que la banque n’a pas encore passées (un chèque émis, non encore débité) : elles se rapprocheront le mois suivant.

6. Imprimer l’état de rapprochement

   Actions → Imprimer : la liste des non-rapprochés à la fin du mois et le passage du solde comptable au solde bancaire.

Alimenter le relevé depuis cet écran

Le relevé se comptabilise dans Relevé bancaire. Si vous voulez seulement rapprocher, vous pouvez aussi l’alimenter ici, dans le même relevé :

• Actions → Importer un relevé : MT940 (reconnu automatiquement, avec son solde de clôture), CSV ou Excel dans le format de votre banque. Une opération déjà au relevé (même date, même montant, même libellé) n’est pas importée deux fois.
• Actions → Ajouter une ligne de relevé : saisie d’une opération.
• Actions → Supprimer les relevés sélectionnés : seulement les lignes ni rapprochées ni comptabilisées.

Sans relevé

Pointer sans relevé marque comme vérifiées les écritures que vous avez contrôlées (une seule grille). Dé-rapprocher retire le code de tout le groupe, des deux côtés.

Questions fréquentes

Pourquoi « un débit au relevé correspond à un crédit en comptabilité » ?

Le relevé est écrit du point de vue de la banque : l'argent qui sort est à son débit. Dans votre compte de banque (5141), cette même sortie est au crédit.

D'où vient le solde comptable de l'état ?

C'est le solde du compte de banque à la fin du mois, à-nouveaux compris : il ne dépend pas de la période affichée.

Pourquoi le solde calculé ne bouge-t-il pas quand je rapproche ?

Pointer une paire retire le même montant des deux côtés (écritures et relevé non rapprochés) : le solde calculé reste le même. Il contrôle que le relevé est complet et juste ; le pointage, lui, dit ce qui reste à expliquer.

Une ligne comptabilisée depuis le relevé peut-elle être dé-rapprochée ?

Elle est rapprochée d'office de son écriture et le redevient au chargement suivant : pour la défaire, dé-générez-la dans Relevé bancaire.

Que deviennent mes anciens rapprochements ?

Les lignes de relevé saisies dans l'ancien écran restent affichées et rapprochables, à côté du relevé importé dans Relevé bancaire.

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