Déclarer la retenue à la source (RAS)

🎯 Ce que vous allez faire : générer les fichiers XML des deux déclarations RAS à déposer sur SIMPL, selon que vous retenez la TVA ou qu’on vous la retient.

Le cadre juridique de la RAS (LF 2024) donne lieu à deux déclarations mensuelles/trimestrielles.

Bordereau de versement (vous êtes client)

Menu : Comptabilité → Déclarations → Retenues à la source → Bordereau de versement

Pour déclarer les retenues que vous effectuez sur vos fournisseurs.

Sélectionnez la période, cliquez Modifier.
Alimentez les lignes : saisie manuelle, import Excel (9 colonnes) ou Génération automatique depuis les règlements.
Renseignez l’identifiant fiscal du fournisseur et la nature de l’opération (1 = biens d’équipement, 2 = travaux, 3 = services).
Enregistrez, puis Générer XML → fichier ZIP à déposer sur SIMPL.

Relevé détaillé (vous êtes fournisseur)

Menu : Comptabilité → Déclarations → Retenues à la source → Relevé détaillé

Pour déclarer les retenues que vos clients effectuent sur vous.

Sélectionnez le mois, cliquez Modifier.
Générer pour alimenter depuis les encaissements.
Renseignez le type de client, la nature de l’opération (4 = biens, 5 = travaux, 6 = services) et l’identification fiscale.
Enregistrez puis Générez le XML pour dépôt sur SIMPL.

Questions fréquentes

Quelle déclaration me concerne ?

Le bordereau de versement si vous retenez la TVA sur vos fournisseurs (vous êtes client) ; le relevé détaillé si vos clients vous la retiennent (vous êtes fournisseur). Souvent les deux.

Où se déposent les fichiers ?

Sur le portail SIMPL de la DGI, sous forme de fichiers XML (compressés en ZIP).