La codification comptable des ventes et achats
Quand vous transférez une facture en comptabilité (ou l’exportez vers votre cabinet), OMAG construit l’écriture tout seul. Il ne le fait pas au hasard : il lit une codification comptable posée à l’avance sur vos articles, vos tiers et vos taux de TVA. Cette page explique où se règle chaque élément et le résultat obtenu.
Le principe
Section intitulée « Le principe »Une écriture de facture combine quatre sources :
| Ce qu’il faut | D’où ça vient |
|---|---|
| Compte de produit (vente) ou de charge (achat), sur le HT | L’article — ou, par défaut, sa sous-famille puis sa famille |
| Code taxe et nature (pour la déclaration de TVA) | L’article / sous-famille / famille |
| Compte de tiers, sur le TTC | Le client (vente) ou le fournisseur (achat) |
| Compte de TVA | Le taux de TVA (paramétrage des taxes) |
Où se règle chaque élément
Section intitulée « Où se règle chaque élément »Sur l’article (et ses familles)
Section intitulée « Sur l’article (et ses familles) »Menu : Données → Articles, section Comptabilité · Données → Familles d’articles · Données → Sous-familles
- Code comptable vente — compte de produit (classe 7, ex.
71110000) - Code comptable achat — compte de charge (classe 6, ex.
61110000) - Code taxe vente / achat — la nature de l’opération pour la télédéclaration TVA (ex. 111 – Ventes de biens, 146 – Achat à l’intérieur). Ce n’est pas un compte comptable.
- Nature — libellé comptable de la ligne
- TVA — le taux appliqué par défaut
Sur le client et le fournisseur
Section intitulée « Sur le client et le fournisseur »Menu : Ventes → Clients · Achats → Fournisseurs
- Code comptable du client = son compte auxiliaire (ex.
3421…) - Code comptable du fournisseur = son compte auxiliaire (ex.
4411…)
Sur le taux de TVA
Section intitulée « Sur le taux de TVA »Menu : paramétrage des taux de TVA
Chaque taux (20, 14, 10, 7…) porte le compte de TVA correspondant (collectée pour les ventes, récupérable pour les achats). C’est ce compte qui alimente la ligne de TVA de l’écriture.
L’héritage famille → sous-famille → article
Section intitulée « L’héritage famille → sous-famille → article »La codification se pose une fois au bon niveau, puis se propage :
- La famille donne les valeurs par défaut.
- La sous-famille affine (elle est plus précise).
- L’article peut avoir ses propres valeurs.
Priorité : Article > Sous-famille > Famille.
À l’association d’une famille ou d’une sous-famille à un article, OMAG recopie automatiquement la codification (comptes, code taxe, nature, TVA) — la sous-famille l’emportant sur la famille.
Propager après coup
Section intitulée « Propager après coup »Vous avez rempli (ou modifié) la codification d’une famille alors que des articles existent déjà ? Utilisez le bouton « Appliquer aux articles de la famille » (sur la fiche famille) ou « Appliquer aux articles de la sous-famille ».
- La valeur de la sous-famille prime ; là où elle est vide, celle de la famille est utilisée.
- Les champs vides ne sont pas propagés (on n’efface jamais une valeur existante avec du vide).
- Enregistrez la famille avant d’appliquer : le bouton propage la codification enregistrée.
Le traitement comptable obtenu
Section intitulée « Le traitement comptable obtenu »Vente — facture client (HT 1 000 + TVA 200 = TTC 1 200)
Section intitulée « Vente — facture client (HT 1 000 + TVA 200 = TTC 1 200) »Journal des ventes
| Compte | Provenance | Débit | Crédit |
|---|---|---|---|
3421… Client |
Fiche client → code comptable | 1 200,00 | |
71110000 Ventes |
Article → code comptable vente | 1 000,00 | |
4455… TVA collectée |
Taux de TVA | 200,00 |
Achat — facture fournisseur (HT 1 000 + TVA 200 = TTC 1 200)
Section intitulée « Achat — facture fournisseur (HT 1 000 + TVA 200 = TTC 1 200) »Journal des achats
| Compte | Provenance | Débit | Crédit |
|---|---|---|---|
61110000 Achats |
Article → code comptable achat | 1 000,00 | |
3455… TVA récupérable |
Taux de TVA | 200,00 | |
4411… Fournisseur |
Fiche fournisseur → code comptable | 1 200,00 |
Le code taxe de l’article (ex. 111, 146) n’apparaît pas comme un compte : il est joint à la ligne pour la ventilation de la déclaration de TVA.
Valeurs de secours
Section intitulée « Valeurs de secours »Si un compte manque au moment de comptabiliser, OMAG applique un compte générique pour ne pas bloquer :
| Manquant | Compte de secours |
|---|---|
| Compte vente | 71110000 |
| Compte achat | 61110000 |
| Code taxe vente | 80 |
| Code taxe achat | 146 |
C’est un filet de sécurité, pas une cible : une imputation juste passe par une codification renseignée.
Questions fréquentes
Section intitulée « Questions fréquentes »Mes ventes tombent toutes sur le compte 71110000, pourquoi ?
Les articles n'ont pas de code comptable vente. Renseignez-le sur la famille (ou l'article), cliquez sur « Appliquer aux articles de la famille », puis re-transférez. Pour des écritures déjà passées, utilisez la ré-imputation comptable.
Quelle différence entre le code taxe et le compte de TVA ?
Le code taxe est une nature d'opération (ex. 111, 146) qui sert à la télédéclaration de la TVA. Le compte de TVA (4455 collectée, 3455 récupérable) est porté par le taux de TVA, pas par l'article.
J'ai changé la codification d'une famille. Comment l'appliquer aux articles existants ?
Enregistrez la famille, puis cliquez sur « Appliquer aux articles de la famille ». Les articles rattachés à une sous-famille ayant sa propre valeur la conservent (priorité sous-famille).
Un article sans famille, ça marche ?
Oui : renseignez la codification directement sur l'article (section Comptabilité). L'héritage famille/sous-famille n'est qu'une commodité pour éviter de tout ressaisir.